新澳门游戏网站入口 二○一四年度财务报表审计报告
发布时间：2015年5月4日 作者：财务部 责任编辑：周玉霞
新澳门游戏网站入口
二○一四年度财务报表
审 计 报 告
深圳广朋会计师事务所（特殊普通合伙）
二○一五年二月
| 目 录
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页 次
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| 一、审计报告
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1-2
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| 二、已审会计报表
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| 资产负债表
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3-4
|
| 业务活动表
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5
|
| 现金流量表
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6
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| 三、会计报表附注
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7-12
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| 四、执业机构营业执照及执业许可证复印件
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地 址：深圳市福田区深南大道都市阳光名苑3栋16E 邮编：518048 传 真：82984306
电 话：0755-82984113 82984526 82984536 E-mail：guangpengcpa@126.com
*机密*
审 计 报 告
深广会审字[2015]002号
新澳门游戏网站入口
：
我们审计了后附的新澳门游戏网站入口
（以下简称“律师协会”）财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表，2014年度业务活动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是律师协会管理层的责任，这种责任包括：（1）按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，律师协会财务报表在所有重大方面按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了律师协会2014年12月31日的财务状况以及2014年度的业务活动成果和现金流量。
| 深圳广朋会计师事务所（特殊普通合伙）
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中国注册会计师
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| 中国 深圳
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中国注册会计师
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| 资产负债表
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| 2014年12月31日
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|||||||||||||
| 编制单位：新澳门游戏网站入口
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| 资 产 类
|
附注
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2014-12-31
|
2013-12-31
|
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||||||||||
| 流动资产
|
|
|
|
|
||||||||||
| 货币资金
|
四.1
|
16,321,910.81
|
23,898,581.16
|
|
||||||||||
| 短期投资
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 应收款项
|
四.2
|
776,271.23
|
436,170.00
|
|
||||||||||
| 预付账款
|
|
1,650.00
|
-
|
|
||||||||||
| 存货
|
四.3
|
5,263.99
|
941.81
|
|
||||||||||
| 待摊费用
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 一年内到期的非流动资产
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 其他流动资产
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 流动资产合计
|
|
17,105,096.03
|
24,335,692.97
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
||||||||||
| 长期投资：
|
|
|
|
|
||||||||||
| 长期股权投资
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 长期债权投资
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 长期投资合计
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 固定资产：
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 固定资产
|
四.4
|
12,578,799.23
|
13,639,344.80
|
|
||||||||||
| 在建工程
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 文物文化资产
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 固定资产清理
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 固定资产合计
|
|
12,578,799.23
|
13,639,344.80
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
||||||||||
| 无形资产：
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 无形资产
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
|
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 受托代理资产：
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 受托代理资产
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 非流动资产合计
|
|
12,578,799.23
|
13,639,344.80
|
|
||||||||||
| 资产总计
|
|
29,683,895.26
|
37,975,037.77
|
|
||||||||||
| 资产负债表（续表）
|
|
|||||||||||||
| 2014年12月31日
|
|
|||||||||||||
| 编制单位：新澳门游戏网站入口
|
|
|
|
|||||||||||
| 负债及所有者权益类
|
附注
|
2014-12-31
|
2013-12-31
|
|
||||||||||
| 流动负债：
|
|
|
|
|
||||||||||
| 短期借款
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 应付款项
|
四.5
|
5,838,993.00
|
4,780,597.40
|
|
||||||||||
| 应付工资
|
|
158,573.90
|
-
|
|
||||||||||
| 应交税金
|
四.6
|
130,112.61
|
103,180.70
|
|
||||||||||
| 预收款项
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 预提费用
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 预计负债
|
|
|
|
|
||||||||||
| 一年内到期的非流动负债
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 其他流动负债
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 流动负债合计
|
|
6,127,679.51
|
4,883,778.10
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
||||||||||
| 长期负债：
|
|
|
|
|
||||||||||
| 长期借款
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 长期应付款
|
四.7
|
-
|
11,425,739.07
|
|
||||||||||
| 其他长期负债
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 长期负债合计
|
|
-
|
11,425,739.07
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
||||||||||
| 受托代理负债：
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 受托代理负债
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 负债合计
|
|
6,127,679.51
|
16,309,517.17
|
|
||||||||||
|
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
|
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 净资产：
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 非限定性净资产
|
四.8
|
23,556,215.75
|
21,665,520.60
|
|
||||||||||
| 限定性净资产
|
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 净资产合计
|
|
23,556,215.75
|
21,665,520.60
|
|
||||||||||
| 负债和净资产合计
|
|
29,683,895.26
|
37,975,037.77
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
||||||||||
| （所附附注为本会计报表的组成部分）
|
|
|||||||||||||
| 业务活动表
|
|
|||||||||||||
| 2014年度
|
|
|||||||||||||
| 编制单位：新澳门游戏网站入口
|
|
|
|
|
||||||||||
| 项 目
|
附注
|
2014年度
|
2013年度
|
|
||||||||||
| 非限定性
|
限定性
|
非限定性
|
限定性
|
|||||||||||
| 一、收入
|
|
20,161,580.00
|
-
|
18,698,380.00
|
-
|
|||||||||
| 其中：会费收入
|
四.9
|
19,428,140.00
|
-
|
17,724,170.00
|
-
|
|||||||||
| 租赁收入
|
四.9
|
733,440.00
|
-
|
974,210.00
|
-
|
|||||||||
| 二、费用
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (一)业务活动成本
|
四.10
|
5,065,986.34
|
-
|
4,110,417.80
|
-
|
|||||||||
| 其中：专门委员会经费支出
|
|
542,541.74
|
-
|
712,560.01
|
-
|
|||||||||
| 专业委员会经费
|
|
194,983.52
|
-
|
232,652.63
|
-
|
|||||||||
| 专项经费支出
|
|
2,806,357.86
|
-
|
1,471,909.20
|
-
|
|||||||||
| 网站杂志支出
|
|
422,103.22
|
-
|
575,295.96
|
-
|
|||||||||
| 青年律师发展扶助基金
|
|
500,000.00
|
-
|
500,000.00
|
-
|
|||||||||
| 公益基金
|
|
200,000.00
|
|
318,000.00
|
|
|||||||||
| 救助基金
|
|
200,000.00
|
|
300,000.00
|
|
|||||||||
| 培训基金
|
|
200,000.00
|
|
|
|
|||||||||
| (二)管理费用
|
四.11
|
5,449,304.24
|
-
|
5,547,802.13
|
-
|
|||||||||
| 其中：固定支出
|
|
4,769,366.84
|
-
|
4,879,478.93
|
-
|
|||||||||
| 秘书处经费支出
|
|
679,937.40
|
-
|
668,323.20
|
-
|
|||||||||
| (三)财务费用
|
四.12
|
141,365.33
|
-
|
117,966.62
|
-
|
|||||||||
| (四)其他费用
|
四.13
|
7,606,361.01
|
-
|
8,461,844.53
|
-
|
|||||||||
| 其中：房产税、租赁税金及附加
|
|
236,575.08
|
-
|
241,352.51
|
-
|
|||||||||
| 所得税、印花税
|
|
28,173.22
|
|
-
|
|
|||||||||
| 城镇土地使用税
|
|
5,642.71
|
-
|
3,097.02
|
-
|
|||||||||
| 上缴上级费用、律师重大疾病保险及处置非流动资产损失
|
|
7,335,970.00
|
-
|
8,217,395.00
|
-
|
|||||||||
| 费用合计
|
|
18,263,016.92
|
-
|
18,238,031.08
|
-
|
|||||||||
| 三、限定性净资产转为非限定性资产
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 以前年度损益调整：
|
|
-7,867.93
|
|
|
|
|||||||||
| 四、净资产变动额(若为净资产减少额，以“-”号填列)
|
|
1,890,695.15
|
-
|
460,348.92
|
-
|
|||||||||
| （所附附注为本会计报表的组成部分）
|
|
|||||||||||||
| 现金流量表
|
|
|||||||||||||
| 2014年度
|
|
|||||||||||||
|
||||||||||||||
| 编制单位：新澳门游戏网站入口
|
|
|
|
|||||||||||
| 项目
|
行次
|
2014年度
|
2013年度
|
|
||||||||||
| 一、业务活动产生的现金流量：
|
1
|
|
|
|
||||||||||
| 接受捐赠收到的现金
|
2
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 收到会费收到的现金
|
3
|
19,428,140.00
|
17,724,170.00
|
|
||||||||||
| 提供服务收到的现金
|
4
|
-
|
954,210.00
|
|
||||||||||
| 销售商品收到的现金
|
5
|
|
|
|
||||||||||
| 政府补助收到的现金
|
6
|
|
|
|
||||||||||
| 收到的其他与业务活动有关的现金
|
7
|
862,617.07
|
711,076.05
|
|
||||||||||
| 现金流入小计
|
8
|
20,290,757.07
|
19,389,456.05
|
|
||||||||||
| 提供捐赠或者资助支付的现金
|
9
|
|
-
|
|
||||||||||
| 支付给员工以及为员工支付的现金
|
10
|
3,243,589.29
|
4,902,024.01
|
|
||||||||||
| 购买商品接受劳务的现金
|
11
|
560,334.78
|
772,377.76
|
|
||||||||||
| 支付的其他与业务活动有关的现金
|
12
|
12,475,561.28
|
10,083,400.06
|
|
||||||||||
| 现金流出小计
|
13
|
16,279,485.35
|
15,757,801.83
|
|
||||||||||
| 业务活动产生的现金净流量
|
14
|
4,011,271.72
|
3,631,654.22
|
|
||||||||||
| 二、投资活动产生的现金流量：
|
15
|
|
|
|
||||||||||
| 收回投资所收到的现金
|
16
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 取得投资收益所收的现金
|
17
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 处置固定资产和无形资产所收回的现金
|
18
|
-
|
1,400.00
|
|
||||||||||
| 收到的其他与投资活动有关的现金
|
19
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 现金流入小计
|
20
|
-
|
1,400.00
|
|
||||||||||
| 购建固定资产和无形资产所支付的现金
|
21
|
162,203.00
|
456,247.95
|
|
||||||||||
| 对外投资所支付的现金
|
22
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 支付其他与投资活动有关的现金
|
23
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 现金流出小计
|
24
|
162,203.00
|
456,247.95
|
|
||||||||||
| 投资活动产生的现金流量净额
|
25
|
-162,203.00
|
-454,847.95
|
|
||||||||||
| 三、筹资活动产生的现金流量：
|
26
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 借款所收到的现金
|
27
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金
|
28
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 现金流入小计
|
29
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 偿还借款所支付的现金
|
30
|
11,158,286.87
|
811,391.81
|
|
||||||||||
| 偿还利息所支付的现金
|
31
|
267,452.20
|
777,585.07
|
|
||||||||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金
|
32
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 现金流出小计
|
33
|
11,425,739.07
|
1,588,976.88
|
|
||||||||||
| 筹资活动产生的现金流量净额
|
34
|
-11,425,739.07
|
-1,588,976.88
|
|
||||||||||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
|
35
|
-
|
-
|
|
||||||||||
| 五、现金及现金等价物净增加额
|
36
|
-7,576,670.35
|
1,587,829.39
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
||||||||||
| （所附附注为本会计报表的组成部分）
|
|
|||||||||||||
新澳门游戏网站入口
会计报表附注
截止2014年12月31日
一、基本情况
新澳门游戏网站入口
经广东省司法厅【1998】14号文批注成立，现领取深圳市民政局社证字第00038号社会团体法人登记证书。组织机构代码 50267570-2。
住所：深圳市福田区深南大道4001号时代金融中心20层
法定代表人：高树
注册资金：叁万元
业务主管单位：深圳市司法局
业务范围：学术交流、咨询服务、人才培训
二、财务报表的编制基础
本协会以正常业务活动为基础，根据实际发生的事项，按照《民间非营利组织会计制度》的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、主要会计政策
1.会计制度
本社团体执行中华人民共和国财政部颁布的《民间非营利组织会计制度》及其补充规定。
2.会计期间
本社团体以1月1日起12月31日止为一年会计年度。
3.记账本位币
本社团体以人民币为记账本位币
4.记账基础和计价原则
本社团体会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
本社会团体会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生日（当月1日）市场汇价（中间价）折合为人民币记账，月（年）末对货币性项目按月（年）末市场汇率进行调整，由此产生的汇兑损益，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6．存货核算方法
（1）存货分类：本社会团体存货包括在日常业务活动中持有以备出售或捐赠的，或者提供服务或日常管理过程中耗用的材料、物资、商品等。
（2）取得和发出计价方法：本社会团体材料、物资、商品等按取得时的实际成本计价，发出材料、物资、商品等按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度：
本社会团体存货每年定期盘点一次。
（4）存货跌价准备的确认原则：
本社会团体在期末可变现净值与账面价值孰低确定存货的期末价值，对可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，如下年度可变现净值回升，应在原已确认的跌价损失的金额内转回。
7.固定资产计价及其折旧方法
固定资产是指行政管理、提供服务或者出租目的而持有的，预计使用年限超过1年，且单位价值较高的资产。
（1）固定资产按取得时成本计价。
（2）固定资产折旧采用年限平均法计算
固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的10%）确定其折旧率如下：
| 资产类别
|
使用年限
|
残值率
|
年折旧率
|
| 房屋建筑
|
20年
|
10%
|
4.5%
|
| 运输设备
|
5年
|
10%
|
18.00%
|
| 其他设备
|
3、5年
|
10%
|
18.00%、30.00%
|
（3）不计提折旧的固定资产
用于展览、教育或研究等目的的历史文物、艺术品以及其他具有文化或者历史价值并作为长期或者永久保存的典藏等，作为固定资产核算，不必计提折旧。
8.预计负债的确认原则
如果与或有事项相关的业务义务同时符合以下条件，本社会团体将其确认为负债，以清偿该负债所需支出的最佳估计数予以计量，并在资产负债表中单列项目予以反映：
（1）该义务是社会团体承担的现时义务
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出
（3）该义务的金额能够可靠的计量
9. 限定性资产、非限定性净资产确认原则
资产或资产所产生的经济利益（如资产的投资利益和利息等）的使用受到资产提供者或者国家有关法律、行政法规所设置的时间限定或（和）用途限定，则由此形成的净资产为限定性净资产；除此之外的其他净资产，为非限定性净资产。
10.收入确认原则
收入是指民间非营利组织开展业务活动取得的，导致本期净资产增加的经济利益或者服务潜力的流入，收入应当按照其来源分为会费收入、捐赠收入、政府补助收入、提供服务收入、商品销售收入和其他收入等。
本社会团体按以下规定确认收入实现，并按以实现的收入记账，计入当期损益。
社会团体在确认收入时，应当区分交换交易所形成的收入和非交换交易所形成的收入。
销售商品，已将商品所有权上的主要风险和报酬转换给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济能够流入；相关收入和成本能够可靠地计量时确认收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按照完工进度完成的工作量确认收入。
让渡资产使用权，与交易相关的经济利益能够流入；收入的金额能够可靠地计量。
无条件的捐赠或政府补助，在收到时确认收入；附条件的捐赠或政府补助，在取得捐赠资产或政府补助资产控制权时确认收入，但当社会团体存在需要偿还全部或部分捐赠资产或者相应金额的现时义务时，应当根据需要偿还的金额确认一项负债和费用。
四、会计报表主要项目注释
1、货币资金
| 货币资金
|
币种
|
年初数
|
年末数
|
| 现金
|
人民币
|
677.83
|
51,405.21
|
| 银行存款
|
人民币
|
23,897,903.33
|
16,270,505.60
|
| 合计
|
人民币
|
23,898,581.16
|
16,321,910.81
|
2、应收款项
（1）应收款项账龄
| 账龄
|
年初数
|
年末数
|
||||
| 账面余额
|
坏账准备
|
账面价值
|
账面余额
|
坏账准备
|
账面价值
|
|
| 一年以内
|
436,170.00
|
|
436,170.00
|
776,271.23
|
|
776,271.23
|
| 1-2年
|
|
|
|
|
|
|
| 合计
|
436,170.00
|
|
436,170.00
|
776,271.23
|
|
776,271.23
|
（2）应收款项大额明细如下：
| 项目
|
年初数
|
年末数
|
||
| 账面余额
|
占应收款项总额比例
|
账面余额
|
占应收款项总额的比例
|
|
| 俞楠
|
375,000.00
|
85.98%
|
|
|
| 熊丹
|
|
|
750,000.00
|
96.62%
|
| 周山清
|
|
|
26,271.23
|
3.38%
|
（3）期末应收熊丹750,000.00元（借款用于清华大学研究生院第二期岗前培训费）。
3、存货
存货明细如下：
| 存货种类
|
年初账面余额
|
本年增加额
|
本年减少额
|
年末账面余额
|
| 库存商品
|
941.81
|
13,524.00
|
9,201.82
|
5,263.99
|
| 合计
|
941.81
|
13,524.00
|
9,201.82
|
5,263.99
|
4.固定资产
固定资产类别如下：
| 项目
|
年初账面余额
|
本期增加额
|
本期减少额
|
期末账面余额
|
| 一、固定资产原价合计
|
24,610,282.92
|
212,203.00
|
354,321.39
|
24,468,164.53
|
| 其中：房屋、建筑物
|
23,274,682.51
|
|
50,000.00
|
23,224,682.51
|
| 运输工具
|
394,701.95
|
|
|
394,701.95
|
| 其他设备
|
940,898.46
|
212,203.00
|
304,321.39
|
848,780.07
|
| 二、累计折旧合计
|
10,970,938.12
|
1,148,983.09
|
230,555.91
|
11,889,365.30
|
| 其中：房屋、建筑物
|
10,101,861.80
|
1,045,110.72
|
|
11,146,972.52
|
| 运输设备
|
71,046.36
|
71,046.36
|
|
142,092.72
|
| 其他设备
|
798,029.96
|
32,826.01
|
230,555.91
|
600,300.06
|
| 三、固定资产账面价值合计
|
13,639,344.80
|
|
|
12,578,799.23
|
| 其中：房屋、建筑物
|
13,172,820.71
|
|
|
12,077,709.99
|
| 运输设备
|
323,655.59
|
|
|
252,609.23
|
| 其他设备
|
142,868.50
|
|
|
248,480.01
|
5.应付款项
（1）应付款项账龄
| 账龄
|
年初数
|
年末数
|
||
| 账面余额
|
账面价值
|
账面余额
|
账面价值
|
|
| 一年以内
|
4,538,557.40
|
4,538,557.40
|
1,658,721.91
|
1,658,721.91
|
| 1-2年
|
242,040.00
|
242,040.00
|
4,180,271.09
|
4,180,271.09
|
| 合计
|
4,780,597.40
|
4,780,597.40
|
5,838,993.00
|
5,838,993.00
|
（2）应付款项主要项目：
| 项目
|
年初数
|
年末数
|
||
| 账面余额
|
占应付项目总额比例
|
账面余额
|
占应付项目总额比例
|
|
| 岗前培训费
|
1,183,973.88
|
24.77%
|
1,881,738.86
|
33.37%
|
| 救助基金
|
1,041,837.54
|
21.79%
|
1,094,093.54
|
19.40%
|
| 青年律师发展扶助基金
|
830,873.64
|
17.38%
|
1,036,159.08
|
18.37%
|
| 公益活动基金
|
526,733.00
|
11.02%
|
558,733.00
|
9.91%
|
| 预付上缴会费
|
460,400.00
|
9.63%
|
|
|
6．应交税金
| 税费项目
|
年初数
|
本年应交数
|
本年已交数
|
年末数
|
| 房产税
|
46,292.32
|
323,844.53
|
321,365.01
|
48,771.84
|
| 个人所得税
|
56,888.28
|
144,304.14
|
159,674.25
|
41,518.27
|
| 营业税
|
|
61,028.00
|
49,972.00
|
11,056.00
|
| 城建税
|
|
4,271.96
|
3,498.04
|
773.92
|
| 教育费附加
|
|
1,830.84
|
1,499.16
|
331.68
|
| 地方教育费附加
|
|
1,220.56
|
999.44
|
221.12
|
| 堤围费
|
|
30.55
|
30.55
|
-
|
| 城镇土地使用税
|
|
35,320.40
|
35,320.40
|
-
|
| 印花税
|
|
11,588.53
|
11,588.53
|
-
|
| 企业所得税
|
|
99,559.06
|
72,119.28
|
27,439.78
|
| 合计
|
103,180.70
|
682,998.57
|
656,066.66
|
130,112.61
|
7.长期应付款
| 项目
|
年初数
|
本年增加
|
本年减少
|
年末数
|
| 按揭本金
|
11,425,739.07
|
|
11,425,739.07
|
|
| 合计
|
11,425,739.07
|
|
11,425,739.07
|
|
8.净资产
| 项目
|
年初数
|
本年增加
|
本年减少
|
年末数
|
| 1.限定性净资产
|
|
|
|
|
| 2.非限定性净资产
|
21,665,520. 60
|
2,449,046.11
|
558,350.96
|
23,556,215.75
|
| 合计
|
21,665,520. 60
|
2,449,046.11
|
558,350.96
|
23,556,215.75
|
9.提供服务收入
| 项目
|
本年发生额
|
上年发生额
|
| 会费收入
|
19,428,140.00
|
17,724,170.00
|
| 租赁收入
|
733,440.00
|
954,210.00
|
| 其他收入
|
|
20,000.00
|
| 合计
|
20,161,580.00
|
18,698,380.00
|
10.业务活动成本
| 项目
|
|
本年发生额
|
上年发生额
|
| 1.专门委员会经费支出
|
附表一
|
542,541.74
|
712,560.01
|
| 2.专业委员会经费支出
|
附表二
|
194,983.52
|
232,652.63
|
| 3.专项经费支出
|
附表三
|
2,806,357.86
|
1,471,909.20
|
| 4.网站杂志支出
|
附表四
|
422,103.22
|
575,295.96
|
| 5.青年律师发展扶助基金
|
附表五
|
500,000.00
|
500,000.00
|
| 6.救助基金
|
附表五
|
200,000.00
|
318,000.00
|
| 7.公益基金
|
附表五
|
200,000.00
|
300,000.00
|
| 8.培训基金
|
附表五
|
200,000.00
|
|
| 合 计
|
|
5,065,986.34
|
4,110,417.80
|
11.管理费用
| 项目
|
|
本年发生额
|
上年发生额
|
| 1.固定支出
|
附表六
|
4,769,366.84
|
4,879,478.93
|
| 2.秘书处经费支出
|
附表七
|
679,937.40
|
668,323.20
|
| 合 计
|
|
5,449,304.24
|
5,547,802.13
|
12.财务费用（附表八）
| 类 别
|
本年度
|
上年度
|
| 利息支出
|
267,452.20
|
777,585.07
|
| 减：利息收入
|
129,177.07
|
661,076.05
|
| 银行手续费
|
3,090.20
|
1,457.60
|
| 合 计
|
141,365.33
|
117,966.62
|
13.其他费用（附表九）
| 项目
|
本年发生额
|
上年发生额
|
| 房产税、租赁税金及附加
|
236,575.08
|
241,352.51
|
| 城镇土地使用税及所得税
|
33,815.93
|
3,097.02
|
| 上缴上级费用
|
7,335,970.00
|
7,311,290.00
|
| 律师重大疾病保险
|
|
894,480.00
|
| 处置非流动资产损失
|
|
11,625.00
|
| 合 计
|
7,606,361.01
|
8,461,844.53
|
粤公网安备 44030402000057号